Sistema de Control Interno de la Municipalidad Distrital de Lince
Documento de Gestión
1 de enero de 2023
INTRODUCCIÓN
La Municipalidad de Lince, conforme a lo establecido en la Ley Nº 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado y la Directiva Nª 006-2019-CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado”, y sus modificatorias, aprobada con la Resolución de Contraloría Nº 146-2019-CG, publicada el 17 de mayo 2019, que dejó sin efecto:
- La Directiva Nª013-2016-CG/GPROD “Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado”, aprobada mediante Resolución de Contraloría Nª 149-2016-CG, y
- La “Guía para la implementación y fortalecimiento del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado”, aprobada mediante Resolución de Contraloría Nª004-2017-CG.
Viene trabajando en su implementación, con el liderazgo del Titular de la Entidad, la señora alcaldesa Malca Schnaiderman Lara, conjuntamente con la Gerencia Municipal, como órgano responsable de la implementación del Sistema de Control Interno y de las demás Unidades Orgánicas como responsables del diseño, ejecución y/o soporte del mismo. Siendo, el Sistema de Control Interno (SCI), el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo la actitud de las autoridades y del personal, organizado e instituido en cada entidad del Estado, busca lograr los siguientes objetivos:
- Promover y optimizar, la eficiencia, eficacia, ética, transparencia y economía de las operaciones de la entidad, así como la calidad de los servicios públicos que presta a la comunidad de Lince.
- Cuidar y resguardar los recursos y bienes del Estado contra cualquier forma de pérdida, deterioro, uso indebido y actos ilegales, así como, en general, contra todo hecho irregular o situación perjudicial que pudiera afectar los recursos y bienes del municipio de Lince.
- Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.
- Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
- Fomentar e impulsar la práctica de valores institucionales.
- Promover el cumplimiento de los funcionarios o servidores públicos de rendir cuenta por los fondos y bienes públicos a su cargo y/o por una misión u objetivo encargado y aceptado.
Bajo el enfoque establecido del Modelo COSO (Committe of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission), versión 2013, son 5 los componentes del SCI; sin embargo, para un mejor entendimiento y desarrollo, estos componentes han sido agrupados en 3 ejes:
- Eje : Cultura Organizacional
- Ambiente de Control
- Información y Comunicación
- Eje : Gestión de Riesgos
- Evaluación de Riesgos
- Actividades de Control
- Eje : Supervisión
- Supervisión
La Ley Nº 30879, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2019, en la Centésima Vigésima Segunda Disposición Complementaria Final, establece que todas las entidades del Estado, de los tres niveles de gobierno, que se encuentran bajo el alcance de la Ley Nª 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, tienen la obligación de implementar su Sistema de Control Interno, en un plazo máximo de dieciocho (18) meses, el mismo que vence el 30 de junio 2020, conforme a las disposiciones establecidas por la Contraloría General de la República. En este contexto, la Municipalidad de Lince, tiene programado cumplir con las siguientes actividades, a ser registradas en el aplicativo informático de la Contraloría General de la República, dentro de los plazos establecidos por la Directiva Nª 006-2019-CG/INTEG, y sus modificatorias.
Documentación Histórica SCI desde 2019
Documentación Histórica SCI desde 2019
Entregable Y Plazos
- Diagnóstico de la Cultura Organizacional:
- Hasta el último día hábil del mes de setiembre de 2019
- Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación
- Hasta el último día hábil del mes de octubre de 2019
- Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control
- El primer producto, hasta el último día hábil del mes de noviembre de 2019.
- El resto de productos, hasta el último día hábil del mes de abril de 2020.
- Primer reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual
- Hasta el último día hábil del mes de julio de 2020, con información obtenida con fecha corte al 30 de junio de 2020.
Base Legal:
Documentos
Resolución de Contraloría Nª 130-2020-CG Que establece plazos excepcionales
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1.6 MB
Resolución de Contraloría Nª 146-2019-CG, aprueba Directiva Nª 006-2019-CG / INTEG Implementación SCI
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933 KB
Ley Nª 30879, Ley del Presupuesto del Sector Público (Centésima vigésima segunda Disposición Complementaria Final)
PDF
1.3 MB
Ley Nª 29743 , Ley que modifica art. 10 de la Ley 28716
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86.6 KB
Decreto Urgencia Nª 067-2009, que modifica el art. 10 de la Ley 28716
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84 KB
Resolución de Contraloría Nª 320-2006 CG Normas de Control Interno
PDF
258.8 KB
Ley Nª 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado
PDF
53.7 KB
Resolución de Contraloría Nª 093-2021-CG Que modifica la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG "Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado"
PDF
7.8 MB
Resolución de Contraloría N° 095-2022-CG
PDF
2 MB
Resolución de Contraloría N° 073-2023-CG: Modifican la Directiva N° 006-2019-CG/ INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado”, aprobada mediante Resolución de Contraloría N° 146-2019-CG
PDF
2.5 MB
VERSION INTEGRADA DE LA DIRECTIVA N 006-2019-CG-INTEG
PDF
965.3 KB
Modifican la Directiva N° 006-2019-CG INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado” RESOLUCIÓN DE CONTRALORIA N°041-2024 CG
PDF
868.6 KB