Contraloría detecta deficiencias en implementación del Sistema de Control Interno de diez entidades de Madre de Dios

Madre de Dios.- La Contraloría General identificó que 10 instituciones públicas de la región Madre de Dios no registraron o presentaron a destiempo la documentación que sustenta la implementación y seguimiento del Sistema de Control Interno (SCI) – año fiscal 2022.

La Ley de Control Interno de las entidades del Estado (N.º 28716), en su Artículo 4° establece que, las entidades deben implementar obligatoriamente el Sistema de Control Interno en sus procesos, actividades, recursos, operaciones y actos institucionales. Sin embargo, en la región Madre de Dios las autoridades incumplen las normas, pese a que son pasibles de sanciones administrativas, civiles y/o penales conforme a la normativa aplicable. Cabe resaltar que la implementación del Sistema de Control Interno, herramienta que promueve una gestión eficaz, eficiente y transparente para el buen uso de los bienes y recursos públicos, contempla la presentación de seis entregables en fechas determinadas.

Los dos primeros se debían presentar el último día hábil de marzo de 2022 y se refieren al “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación” y el “Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control”, respectivamente. En tanto que, el tercer entregable contiene el “Primer Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual, periodo enero-junio 2022” y el cuarto entregable la “Evaluación Semestral de la implementación del Sistema de Control Interno, periodo enero-junio 2022”. El plazo de la presentación de ambos venció el último día hábil de julio de 2022.

La Municipalidad Distrital de Fitzcarrald y el Instituto de Viabilidad Municipal de la Provincia de Tambopata no registraron en el aplicativo informático el tercer y cuarto entregable. Mientras que el Hospital Santa Rosa registró los cuatro entregables; sin embargo, el primero y segundo lo hizo fuera del plazo legal establecido.

En el caso del Gobierno Regional de Madre de Dios también registró los cuatro documentos. No obstante, el segundo entregable lo hizo a destiempo. La Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones de Madre de Dios registró fuera del plazo el primer entregable y los otros tres no los documentó.

La Municipalidad Distrital de Tahuamanu presentó a destiempo el tercer y cuarto entregable; la Dirección Regional Agraria registró fuera del plazo su primer entregable y no presentó los otros tres documentos y la Dirección Regional de Salud de Madre de Dios entregó a destiempo el segundo entregable y no cumplió con registrar el tercero y cuarto.

Los casos más graves son los de las Municipalidad Provinciales de Tahuamanu y Manu, la primera no registró ninguno de los cuatro entregables y la segunda registró a destiempo los cuatro documentos. Esta situación adversa podría afectar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos del proceso de implementación y seguimiento del Sistema de Control Interno.

Cabe mencionar que, la fecha máxima de presentación del quinto y sexto entregable es el último día hábil de noviembre de 2022 y contienen el “Segundo Reporte de Seguimiento del Plan de Acción Anual, periodo 2022” y la “Evaluación Anual de la implementación del Sistema de Control Interno, periodo 2022”, respectivamente.

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