Es la unidad orgánica encargada de ejecutar el sistema de contabilidad, realizando el correcto registro de las operaciones derivadas del Ejercicio Presupuestario Institucional.

FUNCIONES DEL PUESTO

• Programar, organizar, ejecutar, controlar y coordinar las actividades del sistema de contabilidad gubernamental de la municipalidad.
• Formular, ejecutar y evaluar el plan operativo institucional – POI, en lo que corresponda a la unidad orgánica.
• Contabilizar los expedientes de la ejecución presupuestaria en el sistema integrado de administración financiera – SIAF SP.
• Mantener actualizada la contabilidad municipal en el sistema integrado de administración financiera SIAF SP y su transmisión correspondiente en el aplicativo web de la dirección general de contaduría pública – DGCP.
• Procesar la hoja de trabajo financiera y presupuestaria en el aplicativo web para obtener los estados financieros y presupuestarios y ser presentados ante la dirección general de contaduría pública – DGCP
• Formular los estados financieros y presupuestarios en el aplicativo web de la dirección general de contaduría pública – DGCP.
• Presentar la información financiera y presupuestal en forma trimestral a la dirección nacional de contabilidad pública.
• Brindar información para la formulación del presupuesto institucional de apertura – PIA.
• Elaborar mensualmente el balance de comprobación, balance general y estados presupuestarios, asi mismo, anualmente elaborar el estado de flujo de efectivo y estado de cambios en el patrimonio neto, con sus respectivos análisis y notas de contabilidad.
• Efectuar los ajustes, reclasificaciones y conciliaciones de las cuentas en los libros contables, manteniendo registros analíticos en cada caso.
• Coordinar con la unidad de logística y área de control patrimonial, responsable de las funciones de la administración del margesí de bienes, respecto al proceso técnico de toma de inventario anual y conciliación contable de los bienes del activo fijo, bienes no precisables y de existencias físicas de almacén.
• Coordinar con la unidad de logística y el área de control patrimonial, responsable de las funciones de la administración del margesí de bienes, respecto a proceso de saneamiento patrimonial de los bienes muebles e inmuebles y contingencias valorizadas.
• Efectuar el control previo de la documentación que sustenta la ejecución presupuestaria.
• Elevar a la gerencia municipal los estados financieros de la municipalidad para su presentación a la alcaldía para su posterior aprobación por el consejo municipal.
• Proporciona la información contable para la determinación de los costos de los servicios públicos locales
• Coordinar con la unidad de recursos humanos con el fin de asegurar el control y pago de los atributos y/o retenciones que se efectúan por impuestos (SUNAT), aportes (AFP o ESSALUD), contribuciones, tasas y retenciones judiciales y/o legales.
• Revisar documentos contables tales como notas de contables asiendo ajustes y otros inherentes al área
• La unidad de contabilidad, mantiene interrelación interna con las unidades orgánicas de la municipalidad en materia de ejecución financiera. Asi mismo mantiene interrelación externa con la dirección general de tesoro público, banco de la nación, banca privada, superintendencia nacional de administración tributaria – SUNAT, y otras entidades públicas y privadas.
• Realizar en forma inopinada arqueos de caja chica y caja y bancos.
• Programar, ejecutar y evaluar el proceso de sinceramiento contable institucional, según las cuentas contables existentes, bajo el monitoreo y supervisión del comité de sinceramiento contable de la municipalidad.
• Cumplir con las demás funciones que le asigne la gerencia municipal.