El Sistema de Control Interno (SCI) es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo las actitudes del titular, funcionarios y servidores del Proyecto Especial Jaén San Ignacio Bagua (PEJSIB); cuya estructura, componentes, elementos y objetivos se regulan por la Ley N° 28716 y la normativa técnica que emite la Contraloría General de República sobre la materia.

Fases de Implementación

1. Planificación

El desarrollo de esta fase permite que el Director Ejecutivo del Proyecto Especial Jaén San Ignacio Bagua y sus principales funcionarios se comprometan formalmente a implementar el Sistema de Control Interno (SCI); así como a obtener información relevante sobre su estado situacional, que le permita identificar las brechas a desarrollar actividades para el cierre de las mismas por cada componente del SCI.

1.1 Actas de Compromiso

• Resolución Directoral Nº 234-2011-AG-PEJSIB-6401 - Aprueba el Acta de Compromiso para la Implementación del Control Interno

1.2 Actas de Reunión

• Acta 006-2017 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 17/10/2017.
• Acta 006-2017 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 05/09/2017.
• Acta 005-2017 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 24/08/2017.
• Acta 004-2017 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 19/07/2017.
• Acta 003-2017 - Acta de Reunión Extraordinaria, de fecha 10/05/2017.
• Acta 002-2017 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 03/05/2017.
• Acta 001-2017 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 22/03/2017.
• Acta 005-2016 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 07/12/2016.

1.3 Diagnósticos

• Resolución Directoral Nº 290-2018-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprobar el Plan de Trabajo Modificado 02 para la Implementación del Sistema de Control Interno del PEJSIB.
• Resolución Directoral Nº 322-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprueba la Modificación Nº 1 del Plan de Trabajo para la Implementación del Sistema de Control Interno.
• Informe 029-2017-MINAGRI-PEJSIB-CCI - Solicita Aprobación de la Modificación 01 del Plan de Trabajo para la Implementación del SCI.
• Actualización del Plan de Trabajo Modificado N º 01 para la Implementación del SCI del PEJSIB.
• Resolución Directoral Nº 054-2016-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprobar el Plan de Trabajo del Sistema de Control Interno del PEJSIB 2016.
• Plan de Trabajo para la Implementación del Sistema de Control Interno del PEJSIB 2016.
• Informe 009-2015-MINAGRI-PEJSIB-CCI - Conformidad a Segundo Informe al Diagnóstico del Sistema de Control Interno.
• Informe 005-2015-MINAGRI-PEJSIB-CCI - Conformidad al Plan de Trabajo para el Servicio de Elaboración de Diagnostico del Sistema de Control Interno.

1.4 Integrantes del Comité de Control Interno (CCI)
El CCI dirige la implementación del Sistema de Control Interno en el Proyecto Especial Jaén San Ignacio Bagua (PEJSIB). Actualmente, está constituido por:

• Resolución Directoral Nº 292-2018-MINAGRI-PEJSIB-DE - Recompone el Comité de Control Interno del PEJSIB.
• Resolución Directoral Nº 224-2018-MINAGRI-PEJSIB-DE - Recompone el Comité de Control Interno del PEJSIB.
• Resolución Directoral Nº 041-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Recompone el Comité de Control Interno del PEJSIB.

1.5 Normativa

• Resolución de Contraloría 004-2017-CG - Guía para la Implementación y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado.
• Resolución de Contraloría 149-2016-CG - Implementación del Sistema de Control Interno de las Entidades del Estado.
• Ley 30372 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016.
• Ley 29743 - Ley que Modifica el Art. 10 de la Ley 28716.
• Decreto de Urgencia 067-2009 - Modifica el Art. 10 de la Ley 28716.
• Resolución de Contraloría General 458-2008-CG - Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado.
• Resolución de Contraloría 320-2006-CG - Normas de Control Interno para las Entidades del Estado.
• Ley 28716 - Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
• Ley 27785 - Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República.

Ejecución

El desarrollo de esta fase permite dar cumplimiento al plan de trabajo formulado por el Proyecto Especial Jaén San Ignacio Bagua, es decir, implementar las acciones traducidas en protocolos, lineamientos, políticas por componentes del SCI, entre otros, con el fin de cerrar las brechas identificadas en la fase de la Planificación.

• Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Remediación.
• Diagnóstico de la Cultura Organizacional.
• Acta de Compromiso Individual para la Implementación del Sistema de Control Interno en el PEJSIB.
• Resolución Directoral Nº 277-2018-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprobar La Directiva 003-2018-MINAGRI-PEJSIB-DE.
• Acta 003-2018 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 09/10/2018.
• Directorio de Integrantes del Comité de Control Interno de la Entidad PEJSIB.
• Acta 002-2018 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 26/09/2018.
• Acta 001-2018 - Acta de Reunión de Trabajo del Comité de Control Interno, de fecha 13/09/2018.
• Resolución Directoral Nº 323-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprueba Directiva 005-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE.
• Directiva 005-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Normas y Procedimientos para la Administración de los Legajos Personales de los Trabajadores del PEJSIB.
• Resolución Directoral Nº 320-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprueba Directiva 004-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE.
• Directiva 004-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Normas y Procedimientos para la Entrega y Recepción de Cargo de los Servidores Civiles del PEJSIB.
• Lista de Participantes - Evento de Capacitación "Taller Gestión de Riesgos" (29/11/2017).
• Lista de Participantes - Evento de Capacitación "Rendición de Cuentas" (28/11/2017).
• Lista de Participantes - Evento de Capacitación "Código de Ética" (24/10/2017).
• Resolución Directoral Nº 150-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprueba Guía 001-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE.
• Guía 001-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Guía para la Ejecución y Liquidación de Proyectos de Inversión Pública.
• Resolución Directoral Nº 129-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprueba Directiva 001-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE.
• Directiva 001-2017-MINAGRI-PEJSIB-DE - Procedimiento de Liquidación de Oficio de Obras Ejecutadas por el PEJSIB.
• Resolución Directoral Nº 054-2015-MINAGRI-PEJSIB-DE - Aprueba Directiva 002-2015-MINAGRI-PEJSIB-DE.
• Directiva 002-2015-MINAGRI-PEJSIB-DE - Toma de Inventario Físico de Obras Ejecutadas por el PEJSIB.

Evaluación

La evaluación es permanente y acompaña la evolución de las fases de Planificación y Ejecución, con la finalidad de retroalimentar el proceso de implementación para la mejora continua del SCI del Proyecto Especial Jaén San Ignacio Bagua.