El Sistema de Control Interno es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos, incluido el entorno y actitudes que desarrollan los miembros de una institución con el objetivo de prevenir posibles riesgos que afectan a una entidad pública.

Es decir, contribuyen a brindar la seguridad que permite:

• Reducir los riesgos de corrupción
• Lograr los objetivos y metas establecidos
• Promover el desarrollo organizacional
• Lograr mayor eficiencia, eficacia y transparencia en las operaciones
• Asegurar el cumplimiento del marco normativo
• Proteger los recursos y bienes del Estado, y el adecuado uso de los mismos
• Contar con información confiable y oportuna
• Fomentar la práctica de valores
• Promover la rendición de cuentas de los funcionarios por la misión y objetivos encargados y el uso de los bienes y recursos asignados

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Objetivos

1. Promover y optimizar, la eficiencia, eficacia, ética, transparencia y economía de las operaciones de la entidad, así como la calidad de los servicios públicos que presta.
2. Cuidar y resguardar los recursos y bienes del Estado contra cualquier forma de pérdida, deterioro, uso indebido y actos ilegales, así como, en general, contra todo hecho irregular o situación perjudicial que pudiera afectarlos.
3. Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.
4. Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
5. Fomentar e impulsar la práctica de valores institucionales.
6. Promover el cumplimiento de los funcionarios o servidores públicos de rendir cuenta por los fondos y bienes públicos a su cargo y/o por una misión u objetivo encargado y aceptado.

Base Legal

• Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado.
• Ley de modificación del Art. 10, de la Ley de Control Interno en las entidades del Estado.
• Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control Interno y la Contraloría General de la República.
• Decreto de Urgencia que modifica el Art. 10 de la Ley de Control Interno en las entidades del Estado.
• Normas de Control Interno.
• Guía para la implementación del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado (Resolución de Contraloría General Nº 458-2008-CG)
• Resolución de Contraloría N° 146-2019-CG de fecha 15 de mayo de 2019, que aprueba la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG, “Implementación del sistema de Control Interno en las entidades del Estado”.
• Resolución de Contraloría N° 093-2021-CG de fecha 30 de marzo de 2021, modifica la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG.
• Resolución de Contraloría N° 095-2022-CG de fecha 07 de marzo de 2022, modifica el literal c. del numeral 7.2.2 y el literal c, del numera 7.3.3 de la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG.

Material Didáctico

• Comentarios y Paradigmas sobre la Implementación del SCI en las entidades públicas del Perú (Descargar)
• El Sistema de Control y su importancia en la Administración Pública (Descargar)
• Infracciones Administrativas por la no implantación del SCI (Descargar)
• Sistema de Control Interno en las entidades públicas del Perú bajo el Marco COSO-2013 (Descargar)

Finalidad

Lograr que la EPS SEDACUSCO S.A., implemente el Sistema de Control Interno como una herramienta de gestión permanente, que contribuya al cumplimiento de los objetivos institucionales y promueva la gestión eficaz, eficiente, ética y transparente.

Implementación del Sistema de Control Interno (ISCI)

• Plan de Acción anual – Sección Medidas de Control – Producto 01 (Descargar)
• Plan de Acción anual – Sección Medidas de Control – Producto 02 (Descargar)