Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos, así como el entorno y las actitudes, que son desarrolladas por autoridades y el personal que está a su cargo, para prevenir posibles riesgos que afecten a la entidad.

Se fundamenta en ambientes controlados, evaluación de riesgos, actividades de control, gerencia y transparencia de la información.

¿Por qué debemos de contar con un SCI dentro de nuestra municipalidad?

• Reduce la posibilidad de que haya corrupción.
• Permite llegar a los objetivos y las metas establecidas dentro del periodo de gobierno.
• Promueve el desarrollo organizacional.
• Logra una mayor eficiencia, eficacia y transparencia en las operaciones desarrolladas dentro de la entidad.
• Asegura que todo se cumpla dentro del marco normativo.
• Protege los recursos y bienes provenientes del Estado, así como el adecuado uso de los mismos en pro de la sociedad.
• Tiene siempre a disposición información confiable y oportuna.
• Fomenta la práctica de valores dentro de la entidad.
• Lleva un control sobre la rendición de cuentas de los funcionarios, acorde a la misión y objetivos encargados, así como el uso adecuado de los bienes y recursos asignados.

Base legal

• Ley N° 28716 - Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
• Decreto de Urgencia N° 067-2009 - Modifica el artículo 10° de la Ley N° 28716.
• Ley N° 29743 - Modifica el artículo 10° de la Ley N° 28716.
• Ley N° 27785 - Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República.
• Ley N° 29622 - Ley que modifica la Ley N° 27785 - Amplia las facultades en el proceso para sancionar en materia de responsabilidad administrativa funcional.
• Resolución de Contraloría General N° 333-2011-CG - Directiva N° 008-2011-CG/GDES “Procedimiento Administrativo Sancionador por Responsabilidad Administrativa Funcional”.
• Decreto Supremo N° 023-2011-PCM - Aprueba Reglamento de la Ley N° 29622 “Reglamento de infracciones y sanciones para la responsabilidad administrativa funcional derivada de los informes emitidos por los órganos del Sistema Nacional de Control”.
• Resolución de Contraloría N° 094-2009-CG - Directiva “Ejercicio del Control Preventivo por la Contraloría General de la República (CGR) y los Órganos de Control Institucional (OCI)”.
• Resolución de Contraloría General N° 458-2008-CG - Guía de Control Interno.
• Resolución de Contraloría General N° 320-2006-CG - Normas de Control Interno.
• Directiva N° 013-2016-CG/GPROD - Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado.
• Resolución de Contraloría N° 146-2019-CG.
• Resolución de Contraloría N° 093-2021-CG.
• Resolución de Contraloria N° 073-2023-CG.

Planes de acción

• Reporte Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Remediación. (Año 2023)
• Constancia del Reporte del Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Remediación. (Año 2023)
• Reporte Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Control. (Año 2023)
• Constancia del Reporte del Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Control.(Año 2023).
• Plan de Acción - Sección Medidas de Remediación.
• Constancia de entrega a la CGR del Plan de Acción - Sección Medidas de Remediación.
• Plan de Acción - Sección Medidas de Control.
• Constancia de entrega a la CGR del Plan de Acción - Sección Medidas de Control.

Reportes

• Reporte de Identificación de deficiencias.
• Constancia del Reporte de Identificación de deficiencias.
• Segundo reporte de seguimiento del Plan de Acción Anual (periodo 2023).
• Informe de evaluación anual de la implementación del Sistema de Control Interno (periodo 2023).
• Primer reporte de seguimiento del Plan de Acción (semestral - periodo 2022).
• Informe de evaluación semestral de la implementación del SCI (periodo 2022).
• Primer reporte de seguimiento del Plan de Acción Anual 2022 (semestral).
• Constancia de entrega del Primer reporte de seguimiento del Plan de Acción Anual 2022 (semestral).
• Primer reporte de seguimiento de evaluación semestral de la implementación del Sistema de Control Interno 2022.
• Constancia de entrega del “Primer reporte de seguimiento de evaluación semestral de la implementación del Sistema de Control Interno 2022”.